Forschungszulage für durchgeführte, laufende und zukünftige F&E-Projekte

Unser Expertenteam hilft Ihnen mithilfe der Forschungszulage Ihre Business Performance zu verbessern. Finden Sie heraus, welche vielfältigen Möglichkeiten sich Ihnen bieten.

Live-Webinar

Live-Webinar

Forschungszulage 2024 gemäß Wachstumschancengesetz
25. März 2024, 14 bis 15 Uhr

Jetzt anmelden! arrow_forward

Wir helfen innovativen Unternehmen, durch F&E-Steuererleichterungen erhebliche Einsparungen zu erzielen. Mit der Forschungszulage können Unternehmen für eine Vielzahl von Forschungs- und Entwicklungsprojekten Fördermittel erhalten. Die Zusammenarbeit mit spezialisierten F&E-Experten gibt Ihnen die Gewissheit, dass alle förderfähigen Kosten ermittelt und ordnungsgemäß in Ihrem Antrag berücksichtigt werden.

Die steuerliche Forschungszulage kann von allen steuerpflichtigen Unternehmen mit Sitz in Deutschland beantragt werden. Sie ist eine gesetzlich geregelte staatliche Förderung.

Forschungszulage: Bis zu 1 Million Euro jährlich rückwirkend erhalten.

Unternehmen können mit der Forschungszulage rückwirkend bis zu 1 Million Euro für ihre Forschungs- und Entwicklungskosten erhalten. Das Forschungszulagengesetz, das ab dem 1. Januar 2020 gilt, optimiert die Betriebskosten und das Budget von Unternehmen und ist für alle in Deutschland steuerpflichtigen Unternehmen relevant.

Die jährliche Bemessungsgrundlage für förderfähige Kosten beträgt 4 Millionen Euro pro Unternehmensverbund und die Förderquote beträgt 25%, mit einem Höchstbetrag von 1 Million Euro pro Jahr. Somit sind förderfähige Aktivitäten mit bis zu 1 Million Euro rückwirkend erstattbar. Dies gilt für Ausgaben ab dem 02.01.2020

Die Forschungszulage wird auf die Ertragssteuerschuld des Unternehmens angerechnet und wird bei Verlustphasen ausgezahlt. Alle Arten von Forschungs- und Entwicklungsprojekten sind grundsätzlich förderfähig.

Beispiele für förderfähige Aktivitäten:

• Entwicklung und Optimierung von Maschinen, Komponenten, Verfahren und Materialien (Produkte)

• Entwicklung neuer, vollständig digitaler Dienstleistungen (Prozesse)

• Entwurf, Konstruktion und Erprobung von Prototypen, Werkzeugeinrichtungen und Industrial Engineering bei erstmaliger Verwendung von Komponenten

• Entwicklung innovativer Methoden zur Effizienzsteigerung (Energie, Material, Kosten)

• Betrieb von Versuchsanlagen zur Datensammlung für Forschungs- und Entwicklungszwecke

• Softwareentwicklung

Welche Kosten werden berücksichtigt?

Für alle anspruchsberechtigten Unternehmen sind erstattungsfähig

• bis zu 25% des lohnsteuerpflichtigen Bruttoarbeitslohns zzgl. steuerfreier Arbeitgeberbeitrag zur Zukunftssicherung für F&E-Personal

• bis zu 15% externe F&E-Aufwendungen

• Eigenleistung des Einzelunternehmers

Welche Vorteile haben Sie bei der Beantragung der Forschungszulage für Ihre Forschungs- und Entwicklungsprojekte?

  • 1

    Finanzielle Unterstützung und Budgetoptimierung: Unternehmen erhalten bis zu 1 Mio. EUR pro Geschäftsjahr rückwirkend und können durch rechtsverbindliche Förderbescheide ihre Budgets besser planen.

  • 2

    Stärkung der Innovationskraft und Zukunftssicherheit: Die Forschungszulage fördert Forschungs- und Entwicklungsprojekte, die langfristig innovative Produkte und Technologien schaffen und die Zukunft des Unternehmens sichern.

  • 3

    Betriebskostenoptimierung und mehr Cashflow: Betriebliche Prozesse und Technologien werden durch die Förderung optimiert, während die Rückerstattung der Personalkosten den Cashflow erhöht und Investitionen ermöglicht.

  • 4

    Fachkräftegewinnung und -bindung: Mitarbeit an innovativen Projekten steigert die Attraktivität des Arbeitgebers, fördert die Fachkräftegewinnung und -bindung.

  • 5

    Stärkung der Zusammenarbeit und Verbesserung des Images: Forschungsprojekte fördern die Zusammenarbeit zwischen Unternehmen und Forschungseinrichtungen, nutzen Synergien und verbessern das Unternehmensimage als innovativ und zukunftsorientiert.

F&E Szenario der Forschungszulage in der Software-Entwicklung

  • Summe der jährlichen Bruttolöhne 1.681.000 EUR
  • Gesamtprojektmonate 24 Monate
  • Aufträge an Dritte 18.100 EUR

F&E Szenario der Forschungszulage in der Medizintechnik-Branche

  • Summe der jährlichen Bruttolöhne 633.333 EUR
  • Gesamtprojektmonate 36 Monate
  • Aufträge an Dritte 100.000 EUR

Förderfähige Personalkosten

    Nur noch ein Schritt

      Vielen Dank!

      Ein LEYTON-Experte wird sich in Kürze bei Ihnen melden.

      Kontaktieren Sie uns

      Ihr Ergebnis:

      Personalkosten​

      € –

      Aufträge an Dritte​

      € –

      Ihre mögliche Forschungszulage​
      *Das Ergebnis ist bisher eine erste grobe Schätzung.

      € –

      Artikel zum Thema Forschungszulage

      EU-Förderung: Herausforderungen und Chancen

      EU-Förderung: Herausforderungen und Chancen

      Horizon Europe – das bislang größte Rahmenprogramm für Forschung & Innovation der EU

      Förderprogramm: Zentrales Innovationsprogramm Mittelstand (ZIM)

      Zentrales Innovationsprogramm Mittelstand (ZIM)

      Innovationsförderung für deutsche KMUs und die Kurzvorstellung ZIM. Wer ist anspruchsberechtigt?

      Symbiose von Wirtschaft und Wissenschaft

      Symbiose von Wirtschaft und Wissenschaft

      Der Transfer ist ein wichtiger Katalysator. Es gibt einige Vorteile und spezielle Förderprogramme!

      Einreichung des Antrags auf Forschungszulage beim Finanzamt

      Für die Forschungszulage gab es rechtliche Neuerungen: Typische Rückfragen oder Nachforderungen

      Fördermittelberatung_Forschungsförderung eine Herausforderung für Unternehmen

      Forschungsförderung eine Herausforderung für Unternehmen

      Wege aus dem Dickicht der Förderprogramme. Es bedarf eines genauen Kompaß.

      Die Etappen unserer Begleitung

          Mission beginnt

          • Vorabidentifizierung potenziell förderfähiger Aktivitäten (Projektskizze)

          Kick-off: Identifizierung der Projekte

          • Audit(s) von technischen Beratern mit Fachwissen der jeweiligen Branche

          Verfassen & Einreichen der Anträge

          • Nach der Verfassung des technischen Berichts reichen wir für Sie den Antrag bei der Behörde ein.

          Dokumentation & Zeiterfassung

          • Wir stellen die rechtssichere GoBD-konforme Dokumentation sicher.

          Einreichung & Archivierung

          • Nach Kalkulation aller Kosten reichen Sie den Antrag beim zuständigen Finanzamt ein.

          Dynamische Partnerschaft

          • Unterstützung bei der Implementierung von Best Practices

      Sprechen Sie mit unseren Experten!

      Wir beraten jedes Jahr Tausende von Kunden zu verschiedenen Förderprogrammen.

      Um herauszufinden, ob auch Sie förderfähige F&E-Projekte durchgeführt haben oder in Zukunft planen, kontaktieren Sie gerne unsere Business Developer über das folgende Formular